关于计算VaR值的历史模拟法，下列说法正确的是（　　）。

A、考虑了“肥尾”现象
B、风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动
C、通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型
D、存在模型风险
E、在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重